嘉鱼县林业局2024年度部门决算公开

目 录

第一部分  嘉鱼县林业局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 嘉鱼县林业局2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  嘉鱼县林业局2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分附件

第一部分 嘉鱼县林业局概况

1. 部门主要职责

嘉鱼县林业局贯彻执行中央和省、市、县有关生态环境建设、森林资源和湿地保护以及国土绿化的方针、政策、法律、法规和行政规章，并监督实施。具体如下：
1.负责全县林业及其生态保护修复的监督管理。贯彻执行林业及其生态保护修复法律法规规章和政策规划标准，拟订林业及其生态保护修复的政策、规划、标准并组织实施，起草相关规范性文件。组织开展森林和陆生野生动植物资源动态监测与评价。
2.组织全县林业生态保护修复和造林绿化工作。大力推进国土绿化，保障国土生态安全。组织实施林业重点生态保护修复工程，指导公益林和商品林的培育，指导、监督全民义务植树、城乡绿化工作。指导林业有害生物防治、检疫工作。承担林业应对气候变化的相关工作。
3.负责全县森林资源的监督管理。组织编制并监督执行全县森林采伐限额。负责林地管理，拟订林地保护利用规划并组织实施，指导公益林划定和管理工作，管理国有森林资源。
4.负责推进林长制工作。拟订全县推进林长制相关配套制度，组织开展林长制实施情况检查监督、考核工作。承办县级总林长、副总林长交办的有关事项。负责县级林长制办公室工作。
5.负责全县陆生野生动植物资源监督管理。组织开展陆生野生动植物资源调查，指导全县陆生野生动植物的救助繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测，监督管理全县陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用，按规定监督管理野生动植物进出口。
6.负责推进全县林业改革相关工作。拟订集体林权制度、国有林场等重大改革意见并监督实施。拟订农村林业发展、维护林业经营者合法权益的政策措施，指导农村林地承包经营工作。开展退耕还林，负责天然林保护工作。
7.拟订全县林业资源优化配置及木材利用政策，拟订相关林业产业标准并监督实施，组织、指导林产品质量监督，指导生态扶贫相关工作。
8.指导全县国有林场基本建设和发展。
9.负责相关行政执法监管工作，指导林区社会治安治理工作。
10.负责落实综合防灾救灾规划相关要求，组织编制森林火灾防治规划和防护标准并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。组织指导国有林场林区开展宣传教育、监测预警、督促检查等防火工作。必要时，可以提请县应急管理局，以县应急指挥机构名义，部署相关防治工作。
11.监督管理林业县级资金和国有资产，提出林业预算内投资、财政性资金安排建议，按规定权限，审核规划内和年度计划内投资项目。参与拟订林业经济调节政策，组织实施林业生态补偿工作。
12.负责全县林业科技、教育和合作交流工作，指导全县林业人才队伍建设，组织实施林业国内交流与合作事务，承担濒危野生动植物等国际公约履约相关工作。
13.切实加大生态系统保护力度，实施重要生态系统保护和修复工程，加强森林监督管理的统筹协调，大力推进国土绿化，保障国土生态安全。
14.完成上级交办的其他任务。

二、机构设置情况

从单位构成看，嘉鱼县林业局部门决算由实行独立核算的嘉鱼县林业局本级决算和7个下属单位决算组成。

纳入嘉鱼县林业局2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 嘉鱼县林业局本级：局机关内设办公室（人事股）、规划财务股、生态修复与产业发展股、政策法规与资源管理股4个股室。

2. 嘉鱼县林业外资贷款造林项目办公室

3. 嘉鱼县老官咀木材检查站

4. 嘉鱼县野生动物和森林植物保护站

5. 嘉鱼县林业科学研究所

6. 嘉鱼县虎山林场

7. 嘉鱼县仙人洞林场

8.嘉鱼县林业调查规划设计队。

第二部分 2024年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2030.44万元。与2023年度相比，收、支总计减少995.66万元，下降32.9%,主要原因是：1.机构改革8个林业站及稽查队9个二级单位分别转隶到乡镇及农业农村局，导致基本支出减少；2.项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2030.44万元，与2023年度相比，收入合计减少995.66万元，下降32.90%,其中：财政拨款收入2030.44万元，占本年收入100%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0%；事业收入0.00万元，占本年收入0%；经营收入0.00万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0%；其他收入0.00万元，占本年收入0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2030.44万元，与2023年度相比，支出合计减少995.66万元，下降32.90%。其中：基本支出1150.40万元，占本年支出56.66%；项目支出880.04万元，占本年支出43.34%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0%；经营支出0.00万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为2030.44万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少995.66万元，下降32.90%。

主要原因是：1.机构改革8个林业站及稽查队9个二级单位分别转隶到乡镇及农业农村局，导致基本支出减少；2.项目支出减少。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 2030.44万元，比2023年度决算数减少995.66万元，下降32.9%,主要原因是：1.机构改革8个林业站及稽查队9个二级单位分别转隶到乡镇及农业农村局，导致在编在岗人员减少；2.项目收入减少。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数减少0.00万元,主要原因是本单位没有政府性基金预算财政拨款收入。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数减少0.00万元。主要原因是本单位没有国有资本经营预算财政拨款收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2030.44万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少995.66万元，下降32.9%。主要原因是：1.机构改革8个林业站及稽查队9个二级单位分别转隶到乡镇及农业农村局，导致基本支出减少；2.项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出2030.44万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业支出类支出决算数为145.28万元，占7.16%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、其他社会保障和就业支出。

2.卫生健康支出类支出决算数为40.19万元，占1.98%。主要用于行政事业单位医疗保险缴费支出。

3.农林水支出类支出决算数为1778.45万元，占87.59%。主要用于行政运行、一般行政管理事务、森林资源培育、森林资源管理、产业化管理、林业草原防灾减灾等支出。

4.住房保障支出类支出决算数为 66.52万元，占3.27%。主要用于住房公积金支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1385.87万元，支出决算为2030.44万元，完成年初预算的146.51%.其中：

1.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为 97.74万元，支出决算数为 77.54元，完成年初预算的79.33%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是：机构改革8个林业站及稽查队9个二级单位分别转隶到乡镇及农业农村局，在编在岗人员减少。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为 48.87万元，支出决算数为 63.43万元，完成年初预算的129.79%，支出决算数大于年初预算数的主要原因是：在职转退休人员职业年金记实。

（3）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算数为5.25万元，支出决算数为4.31万元，完成年初预算的82.1%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是：机构改革8个林业站及稽查队9个二级单位分别转隶到乡镇及农业农村局，在编在岗人员减少。

2.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为 54.98万元，支出决算数为 40.19万元，完成年初预算的73.1%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是：机构改革8个林业站及稽查队9个二级单位分别转隶到乡镇及农业农村局，在编在岗人员减少。

3.农林水支出具体包括：

（1）农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）年初预算数为 940.75万元，支出决算数为839.65万元，完成年初预算的89.25%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是：机构改革8个林业站及稽查队9个二级单位分别转隶到乡镇及农业农村局，在编在岗人员减少。

（2）农林水支出（类）林业和草原（款）一般行政管理事务（项）年初预算数为155.73万元，支出决算数为154.91万元，完成年初预算的99.47%。

（3）农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）年初预算数为604.7万元，支出决算数为604.7万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

（4）农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）年初预算数为 2.10万元，支出决算数为2.10万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

（5）农林水支出（类）林业和草原（款）产业化管理（项）6年初预算数为 50万元，支出决算数为50万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

（6）农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）年初预算数为 127.1万元，支出决算数为127.1万元，完成年初预算的100%，支出决算数等于年初预算数。

4.住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为77.17万元，支出决算数为66.52万元，完成年初预算的86.2%，支出决算数小于年初预算数的主要原因是：机构改革8个林业站及稽查队9个二级单位分别转隶到乡镇及农业农村局，在编在岗人员减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1150.4万元，其中：

人员经费1032.16万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费118.24万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为7.6万元，支出决算为7.15万元，完成全年预算的94.1%。较上年增加0.64万元，增长9.83%,决算数小于全年预算数的主要原因：严格遵循中央八项规定，坚持厉行节约的原则，严格控制公务接待费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，与上年持平。与上年持平主要原因：单位没有安排此项预算。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费全年预算为6.00万元，支出决算为6.00万元，完成全年预算的100%；与上年持平，主要原因：严格遵循中央八项规定，坚持厉行节约的原则，严格控制公务用车购置及运行费。

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要是未购置公车。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出6.00万元，主要用于公车维修、保养、加油以及购买保险等。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为 2辆。

3.公务接待费全年预算为1.6万元，支出决算为1.15万元，完成全年预算的71.88%。较上年增加0.64万元，增长125.5%。决算数小于全年预算数的主要原因是:严格遵循中央八项规定，坚持厉行节约的原则，严格控制公务接待费。其中：

外宾接待支出0.00万元。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出1.15万元，接待对象主要是经批准按规定予以接待的上级单位领导、政府部门及兄弟单位的工作人员，主要是开展考察调研、执行任务、学习交流、检查指导、请示汇报等工作。2024年共接待国内来访团组19个，108人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门 2024年度机关运行经费支出118.24万元，比上年减少10.48万元，降低8.14%。主要原因是：本年度严格控制日常办公费用支出，压减部分非刚性办公费用支出。

十一、政府采购支出说明

本部门 2024年度政府采购支出总额99.96万元，其中：政府采购货物支出22.25万元、政府采购工程支出 0.00万元、政府采购服务支出77.71万元。授予中小企业合同金额99.96万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，嘉鱼县林业局共有车辆2辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是领导及工作人员出差、考察、调研、下乡执行公务；单位价值100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目12个，资金880.04万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，项目立项程序完整规范，绩效目标设置科学有效，预算执行及时有效，各项绩效指标已达成。绩效管理水平得到了有效的提高，绩效指标体系建设在逐渐丰富和完善中。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，部门整体支出严格按照2024年部门整体支出绩效目标执行，严格执行财务制度，杜绝不合规、虚假列支项目和超标准开支的情况发生。强化资金的使用效益，规范资金的使用方向。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

油茶造林专项绩效自评综述：项目全年预算数为150万元，执行数为150万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是完成油茶油茶低产低效林改造面积0.3万亩；二是按补偿标准及时将油茶造林专项资金结算到位，增加林农收入。

公共服务专项项目绩效自评综述：项目全年预算数为35.73万元，执行数为26.79万元，完成预算74.98％。主要产出和效益：一是乡村振兴驻村工作点1个；二是创文创文工作点5个；三是创文创卫责任区检查验收合格，提高人居环境卫生质量。

改革遗留人员经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为70万元，执行数为38.74万元，完成预算55.34％。主要产出和效益：一是保障改革遗留人员工资及时发放到位；二是保障改革遗留人员保险及时缴纳；三是保障单位正常运转。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

2024年度我部门无其他需要说明的情况。

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2024年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分 附件

一、2024年度嘉鱼县林业局整体绩效评价自评报告

二、2024年度改革遗留人员经费项目绩效评价自评表三、2024年度公共服务专项绩效评价自评表

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