中国共产党嘉鱼县委员会党校

2024年度部门决算公开

目 录

第一部分中国共产党嘉鱼县委员会党校概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分中国共产党嘉鱼县委员会党校2024年度部门决算公开表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分中国共产党嘉鱼县委员会党校2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

第六部分 附件

第一部分 中国共产党嘉鱼县委员会党校概况

一、部门主要职责

1、按照中央和省委加强干部培训教育的要求，贯彻实施县委、县政府党政干部培训教育规划，负责我县领导干部、中青年干部的培训、轮训，并承办各类专题班及短训班。
2、以党校为阵地，学习宣传和研究马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想，学习和宣传党的路线、方针、政策。
3、按需组织教师参加省、市党校组织的各种培训和研讨活动，夯实理论功底；积极保持与省、市党校的联系，互相交流，促进党校工作。
4、改善校园教学环境，搞好教学设施配套建设和资料信息工作。
5、完成县委、县政府交办的其它工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，中国共产党嘉鱼县委员会党校决算由实行独立核算的中国共产党嘉鱼县委员会党校本级决算和1个下属单位决算组成。

纳入中国共产党嘉鱼县委员会党校2024年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

中国共产党嘉鱼县委员会党校（本级）

中共嘉鱼县委党校直属正科级参公管理事业单位，下设一个二级单位，内设3股1室共计4个股室，即：组教股、理论股、行政股、办公室,共有编制18人。年末实际在职职工15人。

第二部分 2024年度部门决算公开表

一、收入支出决算总表

1. 收入决算表

1. 支出决算表

1. 财政拨款收入支出决算总表

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

1. 财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为286.73万元。与2023年度相比，收、支总计各增加5.38万元，增长1.91%，主要原因是增加了项目收入和项目支出。

示范图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计286.73万元，与2023年度相比，收入合计增加5.38万元，增长1.91%。其中：财政拨款收入286.73万元，占本年收入100%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0%；事业收入0.00万元，占本年收入0%；经营收入0.00万元，占本年收入0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0%；其他收入0.00万元，占本年收入0%。

示范图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计286.73万元，与2023年度相比，支出合计增加5.38万元，增长1.91%。其中：基本支出219.28万元，占本年支出76.48%；项目支出67.45万元，占本年支出23.52%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0%；经营支出0.00万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0%。

示范图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为286.73万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各增加5.38万元，增长1.91%。主要原因是增加了项目收入和项目支出。

2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入286.73万元，比2023年度决算数增加5.38万元。增加主要原因是增加了项目收入。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，与2023年度决算数持平。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，与2023年度决算数持平。

示范图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出286.73万元，占本年支出合计的100%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加5.38万元，增长1.91%。主要原因是增加了项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出286.73万元，主要用于以下方面：

1.教育支出类支出239.78万元，占83.63%。主要是用于干部教育支出。

2.社会保障和就业支出28.21万元，占9.84%。主要是用于行政事业单位养老方面的支出。

3.卫生健康支出7.63万元，占2.66%。主要是用于行政事业单位医疗方面的支出。

4.住房保障支出11.11万元，占3.87%。主要是用于行政事业单位住房公积金方面的支出。

（按一般公共预算财政拨款支出功能分类科目列举，简述本部门使用科目。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为241.11万元，支出决算为286.73万元，完成年初预算的118.92%。其中：

（一般公共预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类项级科目逐类分析，简述本部门使用科目。)

1.一般公共服务支出具体包括：

（1）教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）年初预算数为132.79万元，支出决算为171.05万元，完成年初预算的128.81%。

（2）教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）年初预算为61.36万元，支出决算为68.73万元，完成年初预算的112.01%。支出决算数大于年初预算数的主要原因是增加了项目支出。

2.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为13.57万元，支出决算数为13.57万元，完成年初预算的100%。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算数为13.93万元，支出决算数为13.93万元，完成年初预算的100%。

（3）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算数为0.72万元，支出决算数为0.72万元，完成年初预算的100%。

3.卫生健康支出具体包括：

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为7.63万元，支出决算数为7.63万元，完成年初预算的100%。

4.住房保障支出具体包括：

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为11.11万元，支出决算数为11.11万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出219.28万元，其中：

人员经费198.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费21.25万元，主要包括：办公费、水费、电费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

(只说明本部门使用科目)

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。

(政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类类级科目逐类分析，简述本部门使用科目。)

(如果本部门没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，则写本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出，同时在公开空白的“2024年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表7)”下作说明。)

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

(国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类类级科目逐类分析。)

(如果本部门没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，则写本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出，同时在公开空白的“2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表(表8)”下作说明。)

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.39万元，支出决算为0.39万元，完成全年预算的100%。较上年增加了0.12万元，增长44.44%。决算数等于全年预算数的主要原因是严格贯彻落实中央关于厉行节约的要求，简化接待，控制陪餐人数。决算数较上年增加的主要原因是增加了公务接待批次。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，与上年持平。主要原因是本单位没有因公出国（境）费。

2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，与上年持平。主要原因是本单位没有公务用车。

(1)公务用车购置费支出0.00万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出0.00万元。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费全年预算为0.39万元，支出决算为0.39万元，完成全年预算的100%，较上年增加了0.12万元，增长44.44%。决算数等于全年预算数的主要原因是严格贯彻落实中央关于厉行节约的要求，简化接待，控制陪餐人数。其中：

外宾接待支出0.00万元。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0.39万元，接待对象主要是上级领导部门及周边县市相关业务往来单位和乡镇相关单位，主要是开展培训工作。2024年共接待国内来访团组8个，45人次（不包括陪同人员）。

（注意事项：“三公”经费为零的部门单位，要做文字性描述，并说明原因，不可为空。）

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门2024年度机关运行经费支出XX万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）XX万元，增长（降低）XX%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加（减少）/资产运行维护支出增加（减少）/信息系统运行维护支出增加（减少）/人员编制数量增加（减少）/落实过紧日子要求压减 XX 支出/……等（具体增减原因由部门根据实际情况填列）。

（说明：非参公管理的事业单位不填写，也不用说明。）

十一、政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额12.00万元，其中：政府采购货物支出2.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出10.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额12.00万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2024年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目2个，资金67.45万元，占一般公共预算项目支出总额的23.52%。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。（请对自评项目情况进行综述）

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，项目立项程序完整、规范，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。

（请对部门整体绩效评价情况进行综述，并将《2024年度XX部门整体部门自评表》作为附件附后。）

（二）部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

2024年公共服务专项项目绩效自评综述：项目全年预算数为14.39万元，执行数为14.39万元，完成预算100%。主要产出和效益：开展创文创卫活动22次，保证单位公共服务正常进行。

主体班短训班培训费项目绩效自评综述：项目全年预算数为53.06万元，执行数为53.06万元，完成预算100%。主要产出和效益：一是举办主体班次数4期，培训学员人数500余人次，教师授课质量测评平均分98分，保障机关正常运转1年。

（请对每个自评项目进行综述，并将《2024年度XX项目自评表》作为附件附后。）

（三）绩效评价结果应用情况

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。我校从总体上看，对绩效评价结果应用充分，目标依据充分，整体绩效目标与部门履职相符；预算编制合理；组织机构管理健全，规章制度完善；资金使用严格执行了财务制度；预算管理、资产管理、绩效评价目标达到预期效果。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。项目绩效目标设立与实际情况相结合，尽量将绩效目标细化分解为具体的绩效指标，指标应该清晰、可衡量性，与项目目标任务数相对应。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本部门使用的支出功能分类科目(到项级)。

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。

2.…

（参考《2024年政府收支分类科目》说明逐项解释）

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分 附件

一、2024年度整体绩效评价自评表

二、2024年度项目绩效评价自评表

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