—2018年11月28日在县十八届人大常委会第十四次会议上

县财政局局长  耿协刚

主任、各位副主任、各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》规定，我受县人民政府委托，现向本次会议报告2018年度政府预算调整方案（草案），请予审议。

一、预算调整的主要理由

今年以来，财税部门紧紧围绕县十八届人大常委会第十次会议通过的政府预算决议，积极落实三大攻坚战，保障民生支出和重大建设项目支出，财政运行总体平稳。在预算执行过程中，受财政收支政策调整、上级政策性补助变化、政府债务化解措施落实、产业发展以及不可预见等因素影响，致使预算执行较年初预算有一定的变化，县政府认为有必要对本年度政府预算进行适当调整。

二、公共财政预算的调整

（一）总收入的调整

年初十八届人大常委会第十次会议审议通过的公共财政预算总收入为312150万元，现调整为333258万元，调增21108万元，调整的主要项目是：

1、本级公共财政收入年初预算为117500万元，未作调整。

2、上级补助收入由164650万元调整为175055万元，调增10405万元，主要是一般性转移支付收入和专项转移支付收入净增。

3、2018年政府债券转贷收入年初预算20000万元调整为28876万元，调增8876万元。主要是年中通过省级发行的地方政府性债券，其中；新增一般债券23200万元，置换债券5676万元。

4、上年结余1827万元，年初未安排，现按省财政厅批复数调增。

5、调入资金10000万元未调整 。

（二）总支出的调整

总支出预算为312150万元，现调整为333258万元，调增21108万元，具体调整项目是：

1、一般公共预算支出由原288873万元调整到303642万元，调增14769万元；

一般公共服务支出由47180万元调整到47521万元，调增341万元；

公共安全支出由8800万元调整到8896万元，调增96万元；

教育支出由43100万元调整到43162万元，调增62万元；

科学技术支出由3210万元调整到3245万元，调增35万元；

文化体育与传媒支出由4100万元调整到4454万元，调增354万元；

社会保障和就业支出由41800万元调整到43816万元，调增2016万元，主要是增加新机保支出；

医疗卫生与计划生育支出由38046万元调整到40216万元，调增2170万元，主要是增加了全民健康保障工程资金支出；

节能环保支出由7000万元调整到7200万元，调增200万元，主要是节能减排上级专项转移支付增加；

城乡社区支出由17130万元调整到20973万元，调增3843万元，主要是市政项目结算支出和城乡基础设施建设增加支出；

农林水支出由37100万元调整到40051万元，调增2951万元，主要是增加了耕地地力保护和水利补短板项目支出；

交通运输支出由10300万元调整到10674万元，调增374万元；

资源勘探信息等支出由13600万元调整到14847万元，调增1247万元；

商业服务业等支出由1300万元调整到1411万元，调增111万元；

金融支出90万元，未作调整；

援助其他地区支出由200万调整到30万元，调减170万元，援助建始县资金尚未下达，暂不作支出；

国土海洋气象等支出由4450万元调整到4679万元，调增229万元，主要是增加了2013--2016年高标准农田土地整治项目结算资金；

住房保障支出由6550万元调整到7273万元，调增723万元，主要是增加了城镇保障性安居工程资金；

粮油物资储备支出由2300万元调整到2486万元，调增186万元；

债务付息支出2617万元，未作调整；

其他支出调增1万元。

2、政府债券还本支出5677万元，未作调整。

3、上解支出17600万元调整到23939万元，调增6339万元。主要是我县税收增长较快，按增长比例计算体制上解。

（三）调整后的公共财政预算收支平衡情况

调整后的县级公共财政预算收入总计为333258万元，其中：本级公共财政预算收入117500万元，上级补助收入175055万元（其中：返还性收入11423万元，一般性转移支付收入106632万元，专项转移支付收入57000万元），债券收入28876万元，上年结余1827万元，调入资金10000万元。

县级公共财政预算支出总计为333258万元，其中：公共财政预算支出303642万元，债券还本支出5677万元，上解上级支出23939万元。

调整后公共财政预算收支平衡（详细见附表）。

三、社保基金年初预算未作调整。

四、政府性基金预算调整的主要内容

（一）总收入的调整

年初十八届人大常委会第十次会议上审议通过的政府性基金预算总收入为106200万元，现调整为159352万元，调增53152万元 ，主要是：

国有土地收益基金收入由2400万元调整为3000万元，调增600万元；

农业土地开发资金收入由3600万元调整为4500万元，调增900万元；

本级国有土地使用权出让收入由74000万元调整为87875万元，调增13875万元，主要原因是城投公司摘牌土地缴纳的土地出让金比预期增加；

政府性基金补助收入由5000万元调整为3000万元，调减2000万元；

新增债券转贷收入由5000万元调整为26000万元，调增21000万元，主要是增加土地收储专项债券；

上年结余由16200万元调整为34977万元，调增18777万元，主要是上年乡镇污水处理厂建设项目资金结余和水利补短板资金结余转入2018年。

（二）总支出的调整

年初通过的政府性基金预算总支出106200万元，现调整为142831万元，调增36631万元，调整的主要项目是：

社会保障和就业支出由1580万元，调整为2313万元，调增733万元；

城乡社区支出由91200万元调整到115848万元，调增24648万元，主要是征地拆迁补偿和基础设施建设支出；

农林水支出年初未预算，调整为7200万元，调增7200万元；

债务还本付息年初未预算，调整为4050万元，调增4050万元。

（三）调整后政府性基金收支平衡情况

调整后政府性基金总收入159352万元，政府性基金本级支出128781万元，调出资金10000万元，还本付息支出4050万元。

调整后政府性基金收支结余调整为16521万元（详细见附表）。

五、国有资本经营预算调整

年初十八届人大常委会第十次会议上审议通过的国有资本经营预算总收入为600万元，国有资本经营总支出为600万元。

调整后总收入为100万元，总支出为100万元。主要是年初安排的金矿股利，因金矿受一些因素影响未能正常生产，调减500万元收入，相应的支出也进行调减。

调整后国有资本经营预算收支平衡。

六、确保预算平衡的措施

完成今年的政府预算目标，是财政部门贯彻落实习近平总书记视察湖北重要讲话精神，加快我县建设沿江生态文明示范县，全力推进新时代高质量发展的工作成效的重要体现，事关全县经济发展和年底各项结算。当前财政预算减收增支、年终平衡的压力仍然较大，为确保调整后的预算方案圆满实现，必须采取有效措施。

（一）增强动能，确保高质量财政收入目标完成。全面落实减税降费政策，做大做强实体经济，重视巩固主体税源，培育新兴税源，吸引外来税源，做实财源总量，做大财源增量，做优财源质量；坚持依法组织收入，改进收入征管方式，做到应收尽收；积极争取上级支持，着力盘活存量，增加可用财力；落实招商引资政策，不折不扣地完成今年财政收入目标。

（二）优化支出，确保调整后预算顺利结算。保障基本运转，优化支出结构，加快支出进度；集中有限财力，优先保障三大攻坚战和民生支出，积极筹集资金确保重点项目资金结算；从严从紧控制预算追加，坚持计划外资金汇签制，严禁年底突击花钱；收回2016年本级和上级存量资金，平衡当年单位未动用本级预算项目资金；强化支出控管，强力推行政府采购、投资评审等节支措施，确保预算执行到位。

（三）规范管理，确保提高防范化解债务风险能力。全面规范政府融资举债行为，加强全口径政府债务管理，准确锁定债务底数，资产底数和资本底数。科学制订存量隐性债务化解方案，严格落实还款资金来源，切实履行还款责任，不断完善债务管控机制，坚决遏制新增隐性债务。加快债券项目实施进度，提高债券资金使用绩效。厘清政府、平台关系，分类推进融资平台转型，坚决打赢防范化解政府债务风险攻坚战。

（四）严格把关，确保提高资金使用效能。增强预算法定意识，强化预算约束；先有预算后有预算执行；强化财政监督检查与绩效评价，提高资金使用效率；健全绩效管理体系，优化绩效目标编审，绩效跟踪监控，绩效考核评价，评价结果全过程应用；细化预（决）算信息公开，协同推进人大预算联网监督, 建立全覆盖的预算监督体系，接受社会监督；深化预算管理改革，加强监督检查，严肃财经法纪。

以上报告，请予审议。