附件2：部门决算公开模板（以2023年度为例）

嘉鱼县水利和湖泊局

2023年度部门决算

目 录

第一部分  嘉鱼县水利和湖泊局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 嘉鱼县水利和湖泊局2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  嘉鱼县水利和湖泊局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分附件

（说明：目录页码自行编辑）

第一部分 嘉鱼县水利和湖泊局概况

1. 部门主要职责

县水利和湖泊局是县政府工作部门，为正科级单位。本单位主要职能职责：
1.指导保障水资源的合理开发和利用及水资源保护工作；
2.指导生活、生产经营和生态环境用水的统筹和保障；
3.按照规定权限，审批规划内和年度计划规模内水利投资项目并监督管理项目实施；
4.负责节约用水工作；
5.指导水利设施、水域及其岸线的管理、保护与综合利用；
6.指导监督水利工程建设与运行管理；
7.指导水土保持工作；
8.指导县内各类大中型灌排工程建设与改造；
9.指导水利工程移民管理工作；
10.指导水政监察和水行政执法；
11.负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制洪水干旱灾害防治规划和防护标准并指导实施。

二、机构设置情况

从单位构成看，嘉鱼县水利和湖泊局部门决算由实行独立核算的嘉鱼县水利和湖泊局本级决算和个下属单位决算组成。

纳入嘉鱼县水利和湖泊局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.嘉鱼县水利和湖泊局本级）

水利和湖泊机关内设股室8个，包括：办公室，人事股、财务股、河道堤防股、河湖长制工作股（湖泊股）、工程管理和水旱灾害防御股、水政水资源和水土保持股、农村安全饮水和水库移民股。

（单户表和单位决算填写内部机构设置情况。）

第二部分 2023年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（说明：公开表格插入到相应标题下面，注意排版。空表要列出并附注说明）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为12185.65万元。与2022年度相比，收、支总计增加5235.02万元，增长75.3%,主要原因是。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计12185.65万元，与2022年度相比，收入合计增加5235.02万元，增长75.3%。其中：财政拨款收入12185.65万元，占本年收入100.0%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计12185.65万元，与2022年度相比，支出合计增加5235.02万元，增长75.3%。其中：基本支出4432.23万元，占本年支出36.4%；项目支出7753.42万元，占本年支出63.6%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为12185.65万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加5235.02万元，增长75.3%。

主要原因是基础建设项目上级资金增加以及水库移民扶持资金增加。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入7088.06万元，比2022年度决算数增加1667.32万元，增长30.8%,主要原因是基础建设项目上级资金增加。政府性基金预算财政拨款收入5097.59万元，比2022年度决算数增加3567.70万元，增长233.2%,主要原因是大中型水库移民扶持资金增加。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平,主要原因是无收入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出7088.06万元，占本年支出合计的58.2%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1667.32万元，增长30.8%,主要原因是农林水项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出7088.06万元，主要用于以下方面：

1.社会保障和就业支出类支出决算数为 135.25万元，占1.91%。主要用于   行政事业单位养老方面的支出。

2.卫生健康支出类支出决算数为 72.20万元，占1.02%。主要用于行政事业单位医疗方面的支出。

3.农林水支出类支出决算数为 6770.07万元，占95.51%。主要用于农林水项目方面的支出。

4.住房保障支出类支出决算数为 110.54万元，占1.56%。主要用于行政事业单位公积金支出。

（按一般公共预算财政拨款支出功能分类科目列举，简述本部门使用科目）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为10211.27万元，支出决算为7088.06万元，完成年初预算的69.4%.其中：

(一般公共预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类项级科目逐类分析，简述本部门使用科目)

1.社会保障和就业支出具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算数为 128.35万元，支出决算数为 128.35万元，完成年初预算的100%，支出决算数等 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

（2）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算数为 6.9万元，支出决算数为 6.9万元，完成年初预算的100%，支出决算数等 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

2.卫生健康支出具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算数为 72.20万元，支出决算数为 72.20万元，完成年初预算的100%，支出决算数等 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

3.农林水支出具体包括：

（1）农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）年初预算数为 0万元，支出决算数为 147.22万元，完成年初预算的%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是年初预算功能科目编码为2130301，实际支出为2130101即农林水支出（类）农业农村（款）（项）。

（2）农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）年初预算数为 2244.75万元，支出决算数为 1656.67万元，完成年初预算的73.8%，支出决算数小 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是年初预算该功能科目下做了项目预算。

（3）农林水支出（类）水利（款）一般行政管理事务（项）年初预算数为 77.53万元，支出决算数为 680.34万元，完成年初预算的775%，支出决算数 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是年初预算只做了公共服务专项即移民工作经费，公用经费预算在林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。

（4）农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）年初预算数为 0万元，支出决算数为 222.90万元，完成年初预算的%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是年中追加预算项目水行政执法监督工作经费和2023农村饮水工程。

（5）农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）年初预算数为 2094.47万元，支出决算数为 1991.90万元，完成年初预算的95.1%，支出决算数小 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

（6）农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）年初预算数为 3036.53万元，支出决算数为 489.73万元，完成年初预算的16.12%，支出决算数小 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是年初预算做了移民政府基金及斧头湖项目。

（7）农林水支出（类）水利（款）防汛（项）年初预算数为 80万元，支出决算数为 443.19万元，完成年初预算的554%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是年初大型泵站公益排涝电费未列入预算。

（8）农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）年初预算数为 1840万元，支出决算数为 999.81万元，完成年初预算的54.3%，支出决算数小 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是中央抗旱补助资金有部分未完成支付。

（9）农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）年初预算数为 0万元，支出决算数为 138.31万元，完成年初预算的%，支出决算数大 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是年初专项债利息及专项债申报费用未列入预算。

4.住房保障支出具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算数为 110.54万元，支出决算数为 110.54万元，完成年初预算的100%，支出决算数等 于年初预算数(凡是年中有追加预算的或决算数低于年初预算数95%的应作原因说明)的主要原因是。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2802.23万元，其中：

人员经费2521.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费281.06万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

(只说明本部门使用科目)

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入5097.59万元，本年支出5097.59万元，年末结转和结余0.00万元。具体支出情况为： (政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类类级科目逐类分析，简述本部门使用科目)

1.社会保障和就业支出类支出决算数为1630万元,主要用于移民扶持等方面支出。

2.其他支出类支出决算数为3467.59万元,主要用于专项债项目等方面支出。

(如果本部门没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有使用政府性基金预算财政拨款安排的支出，则写本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出，同时在公开空白的“2023年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(表7)”下作说明)。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

(国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况，按支出功能分类类级科目逐类分析)

(如果本部门没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出，则写本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出，同时在公开空白的“2023年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表(表8)”下作说明)

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为10.00万元，支出决算为3.23万元，完成全年预算的32.3%。较上年减少5.79万元，降低64.2%,决算数小于全年预算数的主要原因：公车维护费用减少，公务接待事项减少。大于全年预算数的主要原因：未发生因公出国事项。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%较上年持平,主要原因：未发生因公出国事项。持平全年预算数的主要原因：未发生因公出国事项。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，主要用于开展以下工作：。

2.公务用车购置及运行费全年预算为3.00万元，支出决算为2.24万元，完成全年预算的74.7%；较比上年减少0.76万元，降低25.3%，主要原因：公车维护费用减少。决算数大于的主要原因：。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，主要是。本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出2.24万元，主要用于。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费全年预算为7.00万元，支出决算为0.98万元，完成全年预算的14.0%，。公务接待费比上年减少5.04万元，降低83.7%。决算数小于全年预算数的主要原因是其中：

外宾接待支出0.00万元，主要是开展工作。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是。

国内公务接待支出0.98万元，接待对象主要是上级部门检查及日常工作对接单位，主要是开展日常项目开展工作。2023年共接待国内来访团组20个，120人次（不包括陪同人员）。

（注意事项：“三公”经费为零的部门单位，要做文字性描述，并说明原因，不可为空。）

十、机关运行经费支出说明

省直部门应当按照如下格式说明：本部门 2023年度机关运行经费支出 281.06万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数或着上年决算数增加86.38万元，增长44.4%，。主要原因是：信息系统运行维护支出增加，办公设施设备购置费增加。

办公设施设备购置经费增加（减少）/资产运行维护支出增加（减少）/信息系统运行维护支出增加（减少）/人员编制数量增加（减少）/落实过紧日子要求压减 XX 支出/……等（具体增减原因由部门根据实际情况填列）。

（说明：非参公管理的事业单位不填写，也不用说明。）

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额 1200.00万元，其中：政府采购货物支出 0.00万元、政府采购工程支出 0.00万元、政府采购服务支出 1200.00万元。授予中小企业合同金额200.00万元，占政府采购支出总额的16.7%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。（各部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2023年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和）

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，嘉鱼县水利和湖泊局共有车辆 4辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车 0辆、其他用车 3辆，其他用车主要是运水车；单位价值100 万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目4个，资金6622.85万元，占一般公共预算项目支出总额的93％。从评价情况来看，部门整体绩效自评优秀（请对自评项目情况进行综述）。

组织开展部门整体绩效评价，评价情况来看，部门整体绩效自评优

（请对部门整体绩效评价情况进行综述，并将《2023年度XX部门整体部门自评表》作为附件附后）。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

泵站公益排涝、抗旱电费及补助资金项目绩效自评综述：项目全年预算数为703万元，执行数为520万元，完成预算73.97％。主要产出和效益：一是维修养护泵站1座；二是10座公益性排灌泵站电费。发现的问题及原因：一是无；二是无。下一步改进措施：一是无；二是无。

（请对每个自评项目进行综述，并将《2023年度XX项目自评表》作为附件附后。）。

余码头泵站更新改造工程项目绩效自评综述：项目全年预算数为560万元，执行数为 560 ，完成预算 100%  。主要产出和效益：一是改造泵站1座；二是更新水泵机组、电气设备、自动化监测系统8台套。
    大中型水库后期移民扶持项目自评综述：全年预算数为986万元，执行数为972万元，完成预算98.58% 。主要产出和效益：一是项目扶贫受益村≥15个；二是后期扶持受益人口≥27000人。
    水行政执法监管工作经费项目绩效自评综述：全年预算数为200万元，执行数为192.03万元 ，完成预算96% 。主要产出和效益：一是执法巡江每月≥7次；二是发布年度监管报告次数≥4次；三是开展水行政监管次数30次。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。至部门决算公开时已经应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

部门绩效评价结果拟应用情况。至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。例如：加强项目规划、绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法、加强项目管理、结果与预算安排相结合等。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

第四部分 其他需要说明的情况

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指省级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指省级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指省级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据部门收入的实际情况进行解释）

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2023年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指省直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

（根据本部门使用的其他专用名词补充解释）

第六部分 附件

一、2023年度部门名称整体绩效评价自评表或（报告）

（主要内容）

二、2023年度XX项目绩效评价自评表或（报告）

（主要内容）

三、……

29